W jaki sposób zaoszczędzić na podatkach od kryptowalut?

Zasada jest taka, że jeśli zarobiliśmy, nieważne zupełnie, czy na kryptowalutach, czy też na aukcjach, czy na innych aktywach, jeśli tak stanowią aktualne przepisy prawa, to podatek musimy obowiązkowo zapłacić. Musimy być świadomi, że brak zapłaty, spowodować może grzywnę, a w przypadku sporych kwot, powodować może inne znacznie poważniejsze prawne konsekwencje.

Chcę, abyśmy po to tym webinarze czuli się pewnie czytając w sieci przeróżne rzeczy i żeby nikt nam nie robił wody z mózgu odnośnie tego, kiedy oraz na jakich zasadach należy płacić podatek od kryptowalutowych transakcji. Porozmawiajmy o naszych obowiązkach, ale także powiedzmy co nieco o tych kwestiach, które dotyczą optymalizacji oraz oszczędności, o tym co możemy zrobić.

Podatek od kryptowalut: PCC, VAT oraz PIT?

I tak, jeśli mówimy o zasadach, to mamy dosłownie podatkowy zawrót głowy, dlatego też możemy słyszeć, że jest PIT, a więc dochodowy podatek od fizycznych osób, że jest podatek PCC, a więc od czynności cywilno-prawnych, że jest także VAT I może zacząć zastanawiać, czy musimy płacić te wszystkie trzy podatki? Czy jest to konieczne? Zasada jest taka, że nie. To, o czym dzisiaj będziemy mówić oraz czym, tak naprawdę musimy się interesować, jeśli jesteśmy po prosty zwykłymi ludźmi, którzy nie prowadzą działalności gospodarczej, jako zobowiązane instytucje, jak kantory, giełdy, to jest tak naprawdę PIT, a więc podatek dochodowy od fizycznych osób. Nie tylko się będziemy zajmować PITem.

Czytaj dalej: Kopanie kryptowalut na telefonie – czym jest?

Najważniejsza zasada, którą powinniśmy zapamiętać to informacja, jak działa PIT. Pamiętajmy, że podatek od kryptowalut płacimy tylko i wyłącznie, jeśli wykażemy dochód.

A czym jest dochód? Dochód jest różnicą pomiędzy przychodem, a kosztami uzyskania przychodu. Teraz upraszczając, czym jest dochód? Dochód, w rozumieniu potocznym, to będzie zysk, który uzyskaliśmy na kryptowalutych transakcjach. Przychodem jest wszystko to, co otrzymaliśmy z samej sprzedaży kryptowalut, zakupy, a więc tak zwane koszty uzyskania przychodu, są to wydatki na nabycie kryptowaluty. Czyli cena tak naprawdę, którą zapłaciliśmy za kryptowaluty, ale także prowizje różnego rodzaju. Czy to dla giełdy, czy też za przesłanie kryptowaluty z walletu na giełdę oraz z powrotem To są tylko i wyłącznie koszty uzyskania przychodu.

Warto wiedzieć: Jak wymienić bitcoin na gotówkę? Jak działa bitomat?

Czyli jeszcze raz, jeśli jakikolwiek, kiedykolwiek podatek od kryptowalut płacimy, to jest to tak zwany podatek od dochodu. Czyli w sporym uproszczeniu, podatek od zysku, który rozpoznaliśmy na kryptowalutowych transakcjach. To, jest ten zysk, który obliczać będziemy w szczegółach, to powiemy sobie o tym zaraz.

Podatek od kryptowalut – od czego płaci się podatek, jak, ile oraz kiedy?

To, co jest także bardzo ważne, jakie najważniejsze pytania musimy sobie zadawać, kiedy rozmawiamy bezpośrednio o podatkach, to tak naprawdę, co jest samym przedmiotem opodatkowania, a więc od czego płacimy podatek, jak ten podatek zapłacimy, ile oraz kiedy. Są to jak najbardziej najważniejsze informacje. Teraz troszkę w prawniczym języku, ponieważ od 1 stycznia 2019 roku, nasza ustawa o PIT się posługuje definicją wirtualnej waluty. Zatem w dużym uproszczeniu, za każdym razem, gdy mówimy o kryptowalutach, to dla urzędnika mówimy o tak zwanej wirtualnej walucie.

Jak widzimy na powyższym może się to wydawać nieco skomplikowane. Jednak po zapoznaniu się z teorią będzie nam o wiele prościej odnaleźć się w praktyce. Musimy mieć to na względzie.

1. Dokładne śledzenie transakcji: Upewnij się, że dokładnie śledzisz wszystkie swoje transakcje kryptowalutowe. Utrzymuj dokładną dokumentację zakupu, sprzedaży, dat, cen i zysków/strat.
2. Rozważ przechowywanie kryptowaluty: W niektórych krajach zyski kapitałowe z kryptowalut są opodatkowane inaczej w zależności od czasu przechowywania aktywów. Na przykład, w niektórych jurysdykcjach, jeśli trzymasz kryptowalutę przez rok lub dłużej, możesz kwalifikować się do niższej stawki podatku od zysków kapitałowych.
3. Rozważ straty: Jeśli masz straty z inwestycji w kryptowaluty, możesz być w stanie odliczyć je od swoich zysków, zmniejszając tym samym swoje obciążenie podatkowe.
4. Uważaj na „airdrops” i „forki”: W niektórych jurysdykcjach darmowe monety otrzymane poprzez airdrops lub forki mogą być traktowane jako przychód i podlegać opodatkowaniu.
5. Konsultuj się z ekspertem: Ze względu na złożoność przepisów podatkowych dotyczących kryptowalut, warto skonsultować się z doradcą podatkowym specjalizującym się w tej dziedzinie.
6. Rozważ przeprowadzkę: Niektóre kraje mają korzystniejsze przepisy podatkowe dotyczące kryptowalut. Jeśli duża część Twojego majątku jest inwestowana w kryptowaluty, przeprowadzka do kraju z niższymi stawkami podatkowymi może być opcją wartą rozważenia (chociaż wiąże się to z wieloma innymi czynnikami do przemyślenia).
7. Zrozumienie regulacji: Upewnij się, że rozumiesz lokalne przepisy dotyczące raportowania i opodatkowania kryptowalut. Niewłaściwe zgłaszanie może prowadzić do surowych kar.

Czytaj więcej: Trudności w wydobywaniu bitcoinów – z czego wynikają?

Uwaga w kwestii unikania płacenia podatków:

Nielegalne unikanie podatków lub niewłaściwe zgłaszanie transakcji kryptowalutowych może prowadzić do poważnych konsekwencji prawnych. Zawsze postępuj zgodnie z prawem i skonsultuj się z ekspertem w zakresie podatków w swoim kraju, zanim podejmiesz jakiekolwiek decyzje dotyczące opodatkowania kryptowalut.